黑龙江省是全国粮食主产区，遵循审慎经营规则，如何有效把控粮食收购贷款资金风险，保障资金安全，是值得农金机构思考和研究的课题。

    问题

    担保方面：固定资产难抵押，粮食抵押高风险。粮食收购贷款现有的担保方式有房产及土地抵押、粮食动产抵押、担保公司保证担保等。农村信用社粮食收购企业客户多数为民营性质，企业场地多数建于农村集体土地之上，土地一般为租赁、联营联建等性质，廉价使用，未办理流转、更名居多，且大部分仓储房产属于自建无产权，无法办理“二证合一”，不能办理合法抵押登记。另有农场土地国有划拨、机器设备折旧率高、中储粮代储库企业固定资产已抵押等因素，形成固定资产难抵押的局面。按照担保方式划分，采用粮食动产抵押方式的业务占比很高，粮食的确权如何保障仍是问题，信用社客户经理对库存粮食动产的估量、估价并不专业，储粮库封存、监管条件不具备，即使在工商部门办理抵押登记，也存在较高的风险。

    监管方面：动产粮食难管理，监管机制不健全。粮食动产抵押的贷后管理存在不足，缺乏有效的监管机制。管户客户经理若发放多户粮食收购贷款，贷后管理工作量较大，以及人力不足等因素，导致“驻厂信贷员”难实现或履职不到位；远程监控系统未介入内部系统管理，存在潜在风险，未设专人监督，远程在线监控不能发挥其真正作用，形同虚设；采用浮动抵押或分期还款方式的，出入库管理不够规范，库存粮食的充足性得不到保障；第三方监管公司的准入机制不健全，监管人员、监管条件、监管措施等约定不明确，监管义务履行无法落实落靠；出现粮食总量不足或损毁，相关动产抵押风险防控及补救措施不完善。

    回笼方面：封闭运行难落实，资金监管不到位。确保资金安全回笼的封闭运行制度多半执行不力，由于信用社客户经理跟踪管理不到位，售卖粮款未能及时转入监管账户、第一时间还贷，存在卖粮款挪作他用、售粮资金流失等现象，粮食销售环节的真实性、安全性得不到有效保障。

    建议

    制定防控机制，加强动产监管。防范风险，制度先行。应结合区域业务特点，制订业务操作实施细则，制订制式用纸与监管协议，明确各风险环节的规范操作内容。严把客户准入关，企业须有固定的自有粮食收储库房、可落锁、有监控设备，便于监管；动产粮食抵押的，选择农信社认可的评估机构评估抵押物，严控动产抵押率；从先期资金来源、购粮途径着手贷前调查，实地核查粮食权属真实性；建立县级机构的监管公司准入机制，实行年度评级，筛除不具备准入条件的监管公司；组织研发内部监控APP软件，实现监督人员手机在线实时监控，粮食收购企业远程监控接入内部系统，24小时专人监控，定期回放检查；浮动抵押实行管户客户经理与基层社负责人“双签”出入库管理；客户经理AB角定期入库检查抵押粮食数量与质量，形成日志、影像材料装订档案；建立县级巡查、基层周查、管户日查的三级监管检查制度，实地核查库存，关注粮食价格，防控抵押物贬值带来的风险。

    专人跟踪监督，确保资金安全。客户经理应实时了解企业动态，适时督促卖粮还贷。协调借款企业，并与借款企业、销售对象签订资金监管协议，派专人跟踪销售，现场监督售粮款入账，遵循“粮出钱进”原则，售粮款第一时间偿还贷款，保证售粮交易真实性与粮款资金回笼安全性，防止粮款中途挪用和流失。尝试以反担保、其他有效资产协议抵押等方式作为保障，建立可行的风险预案补救机制，防止和减少因抵押物灭失形成的资金损失。

    组织专业培训，提升业务能力。促进业务发展，从提升队伍素质、提高业务水平和能力着手。聘请专业讲师，组织信贷人员学习粮仓粮食的计算与测量、粮食等级及市场估价。了解粮食收购、储运、销售等专业技能，掌握行业基本操作风险，具备采取有效措施及时化解风险的能力。在优化现有信贷产品的同时，进一步加强产品创新，灵活便通，量身运用有效资产担保，除动产粮食抵押、固定资产抵押、担保公司保证担保外，积极与政府部门基金组织合作，采用粮食收购贷款信用担保基金担保等相关担保措施，有效降低业务风险。