当前，因板材行业存在较严重污染问题，板材经营业面临的环保政策性风险急剧增加。为此，山东费县农村商业银行对板材加工企业发展趋势与农商行板材加工行业信贷风险状况进行了摸底调研，并对相关风险情况进行了监测和识别。

    板材行业贷款风险点

    环保方面。近期政府部门加大对板材加工企业、个体业户的污染治理措施，加大了污染处罚力度，为应对政府的监管，经营业户基本对锅炉进行了改造，增加环保除尘装置，减少污染物的排放，客户没有改行或停止经营的现象，大部分客户能够保持现有经营状况，因此环境治理对本行板材行业贷款影响较小。

    手续方面。一是未办理营业执照。在所属板材加工行业中，只有少数一些规模较大的板材加工企业有营业执照，大多数经营者都是无证经营，贷款一旦形成风险，经营业户只需签订一纸协议，就办理了所有权的转让，对贷款的维权造成困难。二是经营者多无房地产权属证明。经营场所有房产证、土地使用证的经营者大多都是政府通过招商引资的法人客户，营销中心均已办理抵押；其他个体工商户经营场所大多为租赁，办公场所大多无房产证明，经营出现风险后资产较难处置。

    经营方面。一是原材料上涨，周边地区的杨木原材料较少，价格上涨，随着板材生产规模的不断扩大，货源的短缺将会导致木材价格不断上涨。二是人工费用上涨。当地农民打工或从事板皮加工经营，引起了板材厂招工难、工资高等问题。三是经营者之间相互拖欠现象较多。在板材加工行业的产业链中，多层板厂拖欠胶款，生产出来的成品板材赊销，这些已经成为市场潜规则，胶厂成了赊账大户，板材企业应收账款大，一旦应收款收不回，形成资金链断裂容易破产。

    担保方面。板材行业经营业户因没有可抵押财产，贷款找不到其他行业的实力相当的担保人。板材加工贷款大多都是同行业之间互保，一旦有一户企业出现风险，执行担保人，会造成担保人自身贷款逾期不还，形成更多的贷款风险。

    风险防范措施

    拒绝“一刀切”，合理支持板材行业正常发展。一方面，坚持贯彻环保政策要求，坚决摒弃各种侥幸心理和“短期行为”，对不符合环保条件的企业严格新增授信；另一方面，积极稳妥推动风险处置工作，以避免企业资金链断裂，造成更大的信贷资金风险，同时，对于经营正常、信用状况良好、积极转型升级的板材企业，还应及时给予合理的资金支持，防范可能发生的行业风险向信贷端转移。

    时刻关注政府对环境治理要求，及时了解当地党委、政府的相关政策和发展规划，加强与政府环保部门的沟通，及时了解当前环保政策和企业达标情况，发挥信贷投放的导向作用，为企业信息的掌握了解打好基础。对污染较大、排放不达标或整改不到位的板材厂及早采取防范措施，列明清单，限额或逐步推出。

    利用好动产抵押制度，最大限度的利用物的价值。把企业的设备、用具、产品、材料等到权力部门办理有效的动产抵押，最大限度的控制信贷风险。无手续的，可让政府、村委作为第三方担保认证，如果出现风险，农村商业银行将作为第一受益人享有对土地和厂房的权利。

    切实加强对板材企业的贷后管理工作，关注企业生产经营状况及贷款归还情况，对出现风险苗头的企业要提前采取措施，追加有实力的担保或抵押物，以增加第二还款来源的能力，确保资金安全。