当前，不良贷款化解进展滞缓是困扰农信社健康发展的一大难题，清收处置难度大使得部分客户经理及管理人员丧失清收信心，影响了自主清收积极性，从而致使不良贷款清收工作难上加难。

　　笔者认为，在不良贷款清收工作中应坚持“两个必须”，即“客户经理每户清收必须有额度，信用社每天清收必须有进度。”将此长期坚持下去，通过不断实现阶段性目标来累加各层面充实感和成就感。

　　不良贷款的形成除了客户经营亏损等客观原因外，信用违约也是清收难的主要原因之一。

外部因素

　　客户拖欠贷款后，农村信用社采取的清收处置措施有限，导致部分拖欠者没有受到相应制裁，长此以往使得客户信用观念不断扭曲，还款意识逐渐淡薄，欠债不还逐渐“理所应当”。

　　部分客户一旦出现经营风险，就将偿还信用社贷款放在还款顺序末位，甚至一些地方政府和司法部门为维持地方稳定，默许一些客户将经营损失转嫁给信用社，这严重损害了信用社利益，致使信用社的不良贷款加重。

内部因素

　　虽然农村信用社在信贷精细化管理上做了诸多努力，但一些信用社仍存在重数量规模、轻质量效益的粗放经营倾向，重贷轻管、重放轻收，催收和管理不到位间接放纵和助长了客户拖欠贷款气焰。

　　农信社以往的“第一责任人”责任追究模式，变相削弱了管理责任人责任，加之客户经理频繁更换，新任客户经理易产生不愿管“旧摊子”的负面情绪，导致清收积极性不高，遇到困难易止步，缺乏紧迫感、责任感，长此以往易形成贷款管理无人问津、旧账难清的局面。

“两个必须”

　　坚持“两个必须”有利于培养客户的还款意识。守信不仅仅靠客户自动自觉，更需要农村信用社的引导和推动。英国销售专家波特·爱德华研究表明，收款的难易程度取决于账龄而不是账款金额，账龄在60天以内的，收回可能性为100%；账龄在100天以内的，收回可能性为80%；账龄在180天以内的，收回可能性为50%；账龄超过12个月的，收回可能性为10%。贷款逾期时间与平均收款成功率成反比，高频率的贷款催收可以对客户形成“欠债必还”的自我心理暗示，养成定期还款的良好习惯。

　　坚持“两个必须”有利于培养客户经理和信用社主任收贷信心和成就感。不良贷款清收目标抽象、模糊，部分客户经理投入的精力与实际清收效果不成正比，易使其对不良贷款清收工作产生悲观情绪，失去信心。“两个必须”即是将目标拆分量化，将目标精确到每户每天，坚持客户经理每户清收有一定额度，信用社主任每天清收工作有一定进度，在不断完成阶段性目标中积累成就感，提升“我能完成”的信心。

　　坚持“两个必须”有利于形成良好的信贷文化。坚持“两个必须”既能使客户经理和信用社主任树立没有进度不罢休，没有成绩不罢休的目标责任意识，又能使客户经理每日工作行为得到规范，并将这种行为规范逐渐演变成一种行为习惯，最终引导客户经理树立有账必清理念，从而塑造良好的信贷文化。

　　坚持“两个必须”要有“三心”。“三心”就是信心、决心和恒心。爱因斯坦曾说：“自信是迈向成功的第一步。”信心是对自己能力的信任，树立不良贷款肯定能收回、能突破的信心，才能够正确分析判断不良贷款情况，找准清收突破口，起到事半功倍的效果；决心就是在清收过程中不管遇到多大的障碍和阻力，都能够不畏困难、克难而进，不达目的不罢休；恒心就是清收工作不能浅尝辄止、半途而废，能够长期坚持。

　　不良贷款的清收工作就像一颗种子从发芽到长成参天大树一样，不可能一蹴而就，必须经过破土的斗争和点点滴滴的积累，最终才能收获不良贷款清收的成果。