当前，农信社的资金管理仍是传统的以资金头寸管理为核心内容的管理模式，传统的模式制约着农信社资金管理水平，成为农信社可持续发展的基础性障碍。为此，我们必须优化农信社资金管理模式，通过资金管理模式的优化，达到业务提升、管理提升和经营转型的目的。 

　　建立司库制度 

　　借鉴国际先进的司库制度，在农信社内部建立起统辖全社流动性风险、利率风险，制定内部转移定价的司库机构（真正意义上的资金部），也就是在各个业务部门和资产负债管理委员会之间设置一个司库部门——资金部。

　　资金部应当发挥的主要职能有：一是从全社资源配置的高度出发，前瞻性地、主动地对农信社资金日常流动进行管理；二是不断拓展资产负债表内负债方的业务范围，架构多渠道的融资平台，优化负债结构，增强主动负债的能力，主动适应利率市场化的趋势；三是综合调配资产负债表内资产方的各项比例，根据负债结构最优化地安排和调整资产结构，在控制风险的前提下实现收益与风险的匹配；四是充分利用信息优势，发展代客理财业务和企业资金管理业务，寻找和拓展新的利润增长点；五是以市场利率为导向，建立合理的内部资金转移定价体系和定价机制；六是对全社与资金头寸有关的各类风险敞口进行实时评估，并提出相应的化解措施和应急措施，实施主动的、事前的风险管理。 

　　打通链条上下端 

　　农信社要摒弃“资金管理就是资金头寸管理”的狭隘的观念，要把资金管理作为贯穿农信社经营管理全过程的广义上的管理行为，要涵盖包括资产管理、负债管理、利润管理、风险管理等等诸多业务范畴。所以，要优化农信社资金管理模式，就要使资金管理的“触角”向上下游延伸。 

　　通过搭建客户资金管理平台，实现资金管理向上游的延伸。搭建客户资金管理平台,就是利用网络技术，依托农信社现有的资金结算网络，实现农信社与客户资金信息共享，从理念、机制、管理、产品、技术、信息、人才等各方面促进农信社的改革创新，全面提升竞争实力和服务水平。同时，通过向客户提供资金管理服务，可以促使农信社经营重心逐步转移至满足客户需求上来，建立以客户为中心的管理和业务体系，从“部门银行”转变为“流程银行”，以此促进农信社的经营转型和业务转型。 

　　通过开发农信社自己的现金管理产品，实现资金管理向下游的延伸。长期以来，农信社能够为客户提供的金融产品种类偏少，这一业务“瓶颈”实际上已经制约了业务开拓与发展，是一个亟待解决的难题。在新的资金管理模式下，由于资金部承担了部分利润管理的责任，同时通过搭建客户资金管理平台又掌握了充足的客户需求信息，在金融市场上又拥有广泛的金融产品供给信息，具备了开发新产品得天独厚的条件。 

　　拓展管理内容 

　　优化资产和负债结构。传统的资金管理模式是一种被动型的管理模式，侧重于保障对外支付和结算，负债的主要来源是被动型的客户存款，资金管理者也缺乏主动调整存款结构、降低资金成本的动力，多余的资金头寸往往存放在同业存款账户，收益水平较低。在新的资金管理模式下，由于资金部承担了部分利润管理的责任，这就驱使资金管理者想方设法降低资金来源的成本，同时提高闲置资金的使用效益。 

　　发挥利润管理功能。资金管理的目的，除了保障流动性以外，还应发挥增加利润的功能。传统的资金管理模式侧重于前者，而新的资金管理模式两者并重，保障流动性是前提，增加利润是目标。发挥利润管理功能是新的资金管理模式所独有的特殊功能。由于新的资金管理模式在开发新产品和降低负债成本方面具备便利条件，因此有能力、有条件承担起一部分利润管理的责任。但在这一过程中，对流动性管理提出了更高的要求，需要更加精细化、更有前瞻性、能够站在全局的高度对流动性进行管理。 

　　转变风险管理模式。在传统的资金管理模式下，资金业务的风险管理侧重于事中控制，对事前和事后的管理力度较弱。在新模式下，资金管理的全流程均由风控部门全程参与，每一业务环节均有风控人员监督，能够真正将资金管理内部控制纳入经营管理内控之中。此外，新的资金管理模式能够充分发挥科技力量，通过开发现金管理内控管理平台，借助信息化手段，实现风险的事前、事中以及事后的监测、计量、评估和监督管理。 

　　依托科技提升效率

　　资金管理内容的扩充、管理链条的延伸、风控手段的革新，都离不开科技力量的强大支撑。在新的资金管理模式下，必须加大科技投入，吸引科技人才，借助科技力量实现管理效率的提升。建议逐步推行全能管家型的多用户、开放式资金管理系统，为大客户提供一站式资金、金融管理服务，满足企业不断提升的金融服务需求。