近年来，农村信用社案件时有发生，大案要案连续出现，作案情节越来越恶劣，作案金额越来越大。从中国银监会对2007年度农村合作金融机构案件的通报情况来看，农村信用社仍是整个银行业案件最多的机构，2007年度，农村信用社案件数量高达223件，涉案金额6.6亿元，分别占农村合作金融机构案件和涉案金额的94.1％和98.5％，分别占整个银行业金融机构案件和涉案金额的50％和36％，两项指标均居各类银行业金融机构首位。这不仅给国家和人民的财产造成了严重损失，而且也严重败坏了农村信用社的信誉。 

　　案防工作要经常化、制度化，切忌犯冷热病。发案时，查案重要；无案时，防案更重要。补牢何必亡羊时？鉴于此，笔者认为，当前农村信用社案件防范工作要着重做好以下几个方面：

　　（一）加强自控体系建设，确保思想防范到位。 

　　一是要坚持两手抓。即一手抓改革发展，一手抓员工思想政治教育，除了人生观、价值观、道德观等外，更要将案件防范工作作为其重要内容来抓。二是要强化员工思想教育，不断提高员工思想政治素养，以反面典型结合身边发生的案例教育员工，做到正确使用权力，不滥用职权，金钱面前不动心，人情面前讲原则，过好权力关、金钱关、人情关。三是要强化员工法规制度教育，经常性开展法纪教育学习，使他们知法、懂法、守法，遵规章、讲制度，使每个员工都知道在处理业务时的重要，都熟知操作环节所应承担的责任。四是要建设监督保障队伍，加强内控队伍建设，确保内控制度的执行。同时建立一线岗位“双人、双职、双责”为基础的第一道监控线；建立主任与委派会计之间相互监督制约的第二道监控防线；建立以委派会计对各岗位、各项业务全面实施监督反馈的第三道防线。

　　（二）加强互控体系建设，确保制度防范到位 。

　　一是建立“一把手”负责制。联社一把手、信用社主任必须是案件防范总责任人，要相应成立案件防范领导小组，一级负责一级、一级抓一级。二是要完善内部控制制度。信用社不仅要在会计、出纳、信贷、结算、储蓄等业务专业方面的制度要完善，更要在日常营业管理制度方面加强完善和监督；同时，还包括“经常性检查制度”本身，不适应的要及时修改，没有的要及时建立起来，做到查漏补缺。三是要严格执行所有业务两人以上办理的互控制度，要重视规则，更要重视业务流程；注重单一制度，更要注重制度之间的配套牵制，使犯罪分子钻不了信用社制度上的空子。四是是建立岗位连环责任制。在各部门、各信用社、各岗位、上下级之间建立落实纵向横向连带责任，按照“谁主办、谁负责，谁主管、谁连带，谁直接违规、谁就是直接责任人”的原则，逐级追究责任。

　　（三）加强监控体系建设，确保技术防范到位 。

　　一是加强对信用社硬件设施的配置，采用先进设备，对业务经营实行电子监控操作，实现营业场所、守库室实行24小时适时监控，电子远程报警。二是加强稽核检查。联社对信用社的业务经营活动在进行常规序时稽核的同时，开展多种形式的专项稽核、重点稽核。必要时实行资金和重要科目旬报制度，使信用社的资金帐有无变化均能随时掌握在监控之中，及时发现问题，预防作案。三是加强对岗位人员的重点监控。主任和委派会计要学会利用一些蛛丝马迹观察事物，了解员工的思想行为变化情况。对思想不纯，有不正常苗头的人要重点管理，特别是8小时以外的行为，要明察暗访，随时掌握他们的思想动态，一旦发现有不轨行为要实行更换岗位、停职学习、调离单位，起到问题发现早、案件预防早的效果。

　　（四）加强追究体系建设，确保整改防范到位 。

　　一是从严管理。信用社要组织员工对内控制度进行学习培训，让各岗位人员知道可以做什么，不应该做什么，违反了制度应受到何种处罚，通过学习，使职工对各岗位的工作范围、工作程序做到熟练掌握，规范操作，增强自控意识和遵纪守法意识，切实纠错防弊。二是从严检查。信用社除要定期加强对所辖网点帐务、财务、信贷、安全等突击检查外，还要利用各岗位人员轮岗等手段对辖内网点开展自查。要严于检查，善于发现问题，敢于暴露问题，并切实按照制度，对发现的问题进行整改。三是从严追究。对各项检查中发现的问题，要按照制度的要求，进行量化扣分，逐条逐项，严肃处理，坚决兑现；要违规的处理过程中，对所有违规问题的处理做到标准一致，结果一致，保证公正公平，做到程序合规，手续完备，保证质量，铁案不翻。