农村信用社的市场定位是以中小企业、个私经济为主，与企业的经营休戚相关，从2005年汇率改革至今，人民币对美元持续升值。与此同时，人民银行已经多次上调存贷款利率和存款准备金率，继续实行紧缩的货币政策，此外，目前全国经济结构性通货膨胀的现象十分突出，物价上涨的幅度较大，原材料涨价，直接提升了企业的经营成本，这对中小企业的经营造成了困难，农村信用社的信贷资产也因此而增加了风险。

　　紧缩的货币政策、通货膨胀和汇率升值等因素在检验企业生存能力的同时，也对各家商业银行的应变能力提出了考验，由于农村信用社的市场定位是以中小企业为主，较其他银行面临的风险更高，笔者认为，当前农村信用社应以“稳健经营，稳健发展”的理念来处理业务发展与风险防范的关系。

　　一是应重点防范出口型企业信贷资金风险。在人民币汇率升值的情况下，对出口导向型企业贷款应从严审查出口型企业的授信需求，适量压减授信额度，加强贷款后的检查管理工作，要求借款人增加担保条件或及早退出；对外币备用信用证担保的人民币贷款应按信用证面额将担保比例降低，同时在《借款合同》中约定：如果人民币升值，借款人应按升值比例向银行追加备用信用证的外币金额，或者提前归还部分人民币贷款本金；对中间业务收入风险防范应采取的措施是在合同中约定：在币别上要求以人民币收取费用，在时间上要求在前期收费，而不是事后收费。

　　二是灵活合理的对利率定价机制进行调整。农村信用社可以根据不同的客户、不同的交易方式、不同的风险灵活定价,规避汇率风险,提高自身利润。既要考虑增加自身的经营效益,也应考虑客户的承受能力,对贷款对象进行科学分类,区别对待,确定贷款的利率浮动水平。例如针对现有的贷款客户，可以参照其以往的信用记录，对信用良好、还贷还息及时的企业降低利率或享受优惠利率；对还贷还息不及时的要提高利率或实行惩罚性利率。此外，鉴于当前银根紧缩贷款需求量大的问题，可以根据当地的实际情况确定一个利率浮动区间,增强利率的弹性,在区间范围内允许利率自由浮动。通过细化贷款对象、品种、细分市场份额,充分发挥利率杠杆的作用,实现信贷资金期限、成本、效益的结合。

　　三是加大个人零售贷款业务的营销。在城区市场，要以开展消费性信贷业务主要手段，重点发展个人零售贷款业务，全力进军零售业务市场，培植新的效益增长点。积极开发个人汽车、住房、创业、房屋装修等新贷款品种，方便城区居民贷款。深入城区的居民小区、政府部门、事业单位，上门开展宣传。同时根据城区客户的多样性与消费水平的层次性特点，分别就公务员、事业单位职工、一般居民等不同的客户对象，实行不同的贷款审查条件，对公务员等有稳定的收入来源的客户，降低保证或抵押的条件，调整贷款结构，促进业务的发展。

　　四是加大对抵押贷款业务营销。在市内和城郊地区，要牢固树立中小企业、个私经济的市场定位，稳定老客户，发展新客户，培育丰厚的客户资源，奠定业务发展的基础。加强业务创新，重点发展抵押贷款业务，积极开发商铺贷款、摊点贷款、应收帐款质押贷款、存货质押贷款等特色的新型贷款产品，把抵押贷款业务办成特色业务、拳头业务。同时进一步简化抵押贷款的手续，借款人只要将自有固定资产（如房产）抵押给银行或将流动资产（如存单）质押给银行，就可获得一定的授信额度。在授信额度内，客户可以多次使用，随时支用，随时归还，减少抵押手续重复办理带来的不变。

　　五是加强现有中小企业存量贷款的管理，采取多种方式降低资金风险。在目前国家宏观调控大的形势下，农村信用社应该结合汇率升值、通货膨胀等多种类因素对现有的贷款结构进行调整，优化贷款结构，最大限度降低风险。对“淘汰类”的要坚决退出，对“限制类”的要严格控制，对“鼓励类”的要加强支持，对“允许类”的要综合衡量。建立风险预警机制,加强对贷款企业经营情况的调研、检查，通过对信贷信息的综合加工处理，分析预测风险，提出防范对策。

　　（作者单位：青岛华丰农村合作银行）