当前,农户小额信用贷款中一个较为突出的问题是,出现了农信社、借款人、用款人之间因为用款人改变、贷款实际用途改变等原因诱发的“三角债”风险。以某县的基层农信社为例。截至6月底，该社小额农贷的不良贷款占比达38.7%，而其中因人情贷、借证贷、顶替帮人贷款形成“三角债”不能按时归还的为363万元，占不良贷款的57.7%。“三角债”问题影响和损害了借款人的信誉, 引发了借款人与用款人间的不必要纠纷,也给农信社的收贷收息工作增加了难度,最终影响农信社的信贷支持和当地“三农”发展。从调查的情况来看，造成这种现象的原因主要有五个方面：
农信社对小额信贷未做到“三查”，信用评级随意性强。在建立农户贷款档案时，农信社未逐村（小组）建立评级小组，无农户代表参加，仅凭信贷员主观评定，使农户资信状况与所评信用等级不符；上门调查少，农户资料不全，使评级缺少客观依据；评级不透明，贷后检查及信息反馈不及时，农户档案及授信长期不变更；部分信贷员对贷款用途不闻不问，一些农户碍于亲朋好友关系，借款时谎报借款用途，借款后再转借他人，形成“三角债”，个别借款人用借款偿还个人债务（如个人在外赌博或消费欠账），导致农信社催还贷款时因对方相互推诿而使农信社面临尴尬局面，贷款本息难以正常收回。
农民信用观念不强，自我保护意识弱。据调查，不少私营企业或农村个体工商户为了拓宽融资渠道，动员合伙人和农民工向亲友获取小额贷款，有的村整个村小组数十户农户为同一企业贷款，有的相互出借、出让《贷款证》为亲朋好友贷款。而一旦贷款到期无力清偿，贷款人与用款人却为还贷相互“踢皮球”。
借款人在外务工，贷款实际用途难以监控。随着农业产业化进程加快，农民参与城乡商品流通的队伍不断扩大，吸引了大批小额农贷流向城市。据统计，某县常年在外经营农副产品、小商品的农民在1万人左右，参与季节性商品流通的农民在2万人以上，尤其是近几年原材料、消费品物价指数上涨较快，这些农民在自有资金不足的情况下，纷纷以小额农贷、抵押贷款等形式获取农信社信贷扶持，而后转化为商品流转资金，用于商品购销。这部分贷款用途被改变后，风险系数明显高于传统种养业。农民经营业主一旦货款不能及时回笼，导致贷款实际用途上的“三角债”拖欠问题。
违规操作产生贷款“三角债”。目前，小额农户信用贷款业务从信用等级评定、农户档案管理到贷款审查发放、贷后跟踪检查仍然是信贷员手工操作，加之小额农贷涉及面广、金额小、业务量大，在实际工作中，很容易出现违规违纪现象。如私自更改农户信用等级或无视信用证发放人情款；碍于村组干部、亲朋好友“打招呼”，无原则地给予“面子”，超限额放款；个人主观原因为农户化整为零、一户多证或一户多借形成“垒大户”。这些情况都最终引发“三角债”问题。
针对以上问题，我们提出如下建议：
加强对农户信息资料收集，做好信用等级评定及年检工作。对已发出的贷款证，要通过严格的信用等级年检工作，及时补充资料，按联社制定的评定标准逐户审查，避免再次带来人为“信用风险”；认真做好贷前调查和贷后跟踪管理，及时掌握农户资信状况及还款能力，多渠道了解农民生产生活情况，根据农户实际发展状况，适时调整信用等级；通过评级公示、聘请农户代表等方式，加强对评级过程与结果的监督；加强对借款人资格、贷款用途等的审查，及时监测市场风险，提高风险控制能力，通过项目调查、现场核贷等方法，防止小额农贷“农转非”。对贷款挪用、借证等失约行为，应采取降低信用等级、收回贷款证等风险补救及处罚措施。
加强内部管理，规范小额农贷操作流程。对外建立公开举报制度，接受社会监督，对群众举报的违规问题给予严厉查处；信贷员严格把好放贷关，认真行使柜面监督权。坚持限额放贷，杜绝人情贷、借证贷，严防顶帮贷、冒名贷、一户多贷、化整为零贷。建立健全信贷员“三包”责任制和奖惩激励机制。对包片信贷员可核定基本工作量，以贷款收回率、收息率及贷款总量计付工资或奖金，以促进信贷员与信用社增收同步；切实根据农户的生产经营情况，农业季节周期特点，确定农贷还款期限及放贷金额，使农贷资金发挥最佳支农效用；县联社要充分发挥信贷、稽核、监察等部门职能，定期、不定期对辖内农贷进行指导检查，对信贷员进行稽核，及时发现违规贷款的苗头。
多法并举，全面开展不良贷款清收。包片信贷员要转变工作作风，多找农户、多进农家，收集贷款外出农户线索，利用早晚、节假日或贷款户家人亲朋好友红白喜事机会，上门催收；对故意拖欠不还的农户，要依靠村组力量，甚至利用法律武器予以催收；对基层农信社实行小额信贷调查评级第一责任人制度，对操作违规、失误和舞弊等产生风险的，应落实问责制。
加快小额信贷制度创新。根据小额农贷的管理方法及固有限制，采取相应措施控制风险。如制定规范的贷后检查规程、内容和标准；完善小额信贷档案，有效识别借款人，预防贷款借证现象发生。