信贷资产风险分类对农村信用社建立现代管理制度、加强信贷管理、防范和化解信贷风险，提高信贷资产质量，实现又好又快发展具有十分重要的现实意义。这项工作才刚刚起步，那么如何解决当前信贷资产分类中存在的问题，巩固已取得的成果，是当前乃至今后应重视的问题，也是值得我们研究的一个重要课题。
分类工作的现实意义
一是信贷资产风险分类，有利于农村信用社防范和化解信贷风险。信贷资产风险分类是以按期限管理的“四级分类”向按风险管理的“五级分类”转变的过程，其结果更能直接反映贷款的真实价值。五级分类过程也是对借款人“诊断”的过程，通过相关资料的收集、分析到认定，这一套规范的程序，覆盖了贷款自发放到从帐面消失的整个生命周期，它是分类结果真实性的制度保障，同时，也是规范贷款全过程管理的制度约束。由此不难看出，分类的过程本身就是风险管理意识培育和树立的过程，是信贷由过去的粗放型向现在的精细化管理转变，有利于农信社控制和化解信贷风险，是加强信贷管理的有效途径。
二是信贷资产风险分类，有利于农村信用社加强信贷管理。首先，信贷资产风险分类客观上要求信贷员要建立完整的信息档案资料和信息管理系统，这就比较好地解决了目前信贷管理中存在的信息不对称问题，使信贷管理有了一个完整的信贷基础。其次，更新了信贷管理理念，通过信贷资产风险分类，把对信贷风险的管理由事后变为事前，由静态变为动态，促使信贷人员从贷款发放之日起就要对自己放出的贷款进行全方位的跟踪管理，这就从制度上保证了信贷管理的落实。再次，信贷资产风险分类抓住了借款人还款能力这个核心，将其主要收入作为第一还款来源， 这就要求农信社再关注借款人收入、欠款因素的同时，更加重视非财务因素的分析，充实完善贷后管理和检查的内容，促使农信社不断加强信贷管理，努力提高信贷资产质量。
三是信贷资产风险分类，有利于农村信用社信贷管理制度建设的强化。 在流程上，五级分类要求在贷前调查、贷时审查、贷后检查等多个环节都要控制风险点。在内容上，五级分类要求信贷人员不仅掌握借款人的状况，还要密切关注担保状况。这就要求信用社对风险的波动趋势要有前瞻性，而不是事后的判断。因此，更有利于信用社内控机制上建立先进的管理制度和风险管理制度体系，从而增强信贷人员的约束力，规范信贷人员的放贷行为，提高处置各种风险的能力，进一步提高信贷资产质量。
四是信贷资产风险分类，有利于优化信贷资产结构。信贷资产风险分类是一项日常的工作，要求对贷户每季度都要进行动态管理，从而能够实时动态地反映全部贷款的质量和风险状况，有针对性地明确信贷投放的重点，使信贷结构得到优化，信贷资产质量逐步提高。
存在的问题
信贷资产分类工作势在必行，但信贷资产分类工作，对于我们农村信用社来说还是一项全新的工作，特别是在刚刚起步阶段，仍存在不少困难和问题。
一是资料收集难。信用社贷款额小面广，且贷户的流动性大，有的外迁下落不明，有的外出打工不在、有的无身份证件，企业又多属于个体私营企业、民营企业，报表资料既不全又不真实，这样就给建档工作带来一定的难度。
二是分类理由不明确。很多信用社分类理由太笼统，不是按规范用语对分类理由进行叙述，而是习惯用“符合规定要求”等一些概括词汇来作为分类理由，认定理由存在着明显缺陷，同时有的无工作底稿，讨论纪要上讨论人员签字不全。出现这一问题的原因有两个方面，一方面是分类人员工作态度及责任心的问题；另一方面也是由于资料搜集、信息掌握不全造成的。
三是分类偏差较大。部分信用社不是依据信贷员调查的资料录入，仅凭微机人员的感觉对客户资料进行勾对，以致形成档案认定和机分的认定“两张皮”。造成偏差的主要原因一方面是微机操作人员鉴于自身知识的限制，没有完全掌握贷款分级分类的核心定义和分类标准，在分类时随意性较大。另一方面，有些信贷人员甚至个别主任对五级分类核心定义及相关标准理解不深、不透，造成分类技能相对低下，影响分类结果。
对策及建议
一是要继续强化培训，提高分类人员综合素质 。由于信贷五级分类工作对于农村信用社来说是一项全新的工作，新的工作也就是提出了新的要求，要求信贷人员必须有较广的知识和综合分析能力与之相适应。为此，要结合发现的问题，因地制宜积极进行各类培训、辅导，积极提高信贷人员的思想认识水平和业务操作水平，增强其适应新工作的能力。
二是规范操作程序。贷款五级分类工作资料收集存在的困难，缘于现有制度和信贷管理中存在的缺陷和簿弱环节，要进一步用贷款五级分类的理念和方法指导客户资料收集、信贷决策、审批和检查监督等工作，贯穿到贷款发放、贷后管理等环节中，全面及时掌握贷户的信息，规范信贷档案基础管理工作，从而解决分类时资料难收集的问题。
三是要充分发扬团队协作精神。 贷款五级分类工作是一项系统工程，需要信用社各岗位员工协同作战、密切配合。如会计要协助信贷人员计算企业贷款的相关财务指标和整理档案，其他内勤人员要协助信贷人员填写相关表格和电脑录入数据，信贷员之间要相互交流分类工作经验。只有充分发扬团队协作精神，才能做好、做细、做实贷款五级分类工作。