在开拓市场和建立现代企业制度过程中，由于市场竞争加剧，市场规则不健全，农信社信贷资产的风险程度和贷款过程的不确定性也随之有加大的趋势。因此，防范和化解信贷资产风险，提高信贷资产质量，成为农信社稳健发展的当务之急。
信贷资产风险的成因是多方面的,国家宏观经济环境对信贷资产风险的形成有直接影响。当国家实行紧缩货币政策时，靠银行信用扩张支撑起来的企业生产会伴随着市场的疲软和萎缩，造成企业的大面积亏损，导致农信社贷款形成风险。
地方政府行为对信贷资产风险也有影响，一方面是有些地方党政领导时不时地干预农信社的贷款投向；另一方面农信社迫于地方保护主义压力，不由自主地向企业注入“政治贷款”，这都容易造成信贷风险。当然，企业经营效益的好坏，更直接关系到信贷资产的质量，农信社自身经营管理不善，也是形成信贷资产风险的一个重要原因。
根据上述情况，笔者认为，信贷资产风险防范途径和策略主要应包括以下几方面：
一、健全法制，改进调控手段，规范政府行为，防止信贷风险。市场经济归根到底是法制经济， 只有在健全的法律体系保障下，市场经济才能稳定、有序地健康发展。鉴于现在逃、赖信用社债务已成为一个社会问题，非常有必要依靠法律力量予以保护，必须严格执行《商业银行法》、《担保法》、《贷款通则》等法规及新《刑法》中有关金融法律方面的规定，以保障农信社信贷资产的安全。地方政府应转换职能，坚持按经济规律办事，变微观管理为宏观管理，不直接插手农信社内部事务，改变农信社信贷资产财政化倾向。
二、改善企业经营管理，提高经济效益，防御信贷资产风险。农信社要积极采取措施，帮助企业走搞活兼并之路，早动手、早安排，积极参与企业的改制工作，做好债务的落实工作，使信贷资金尽早得以落实，实现资金的良性循环。
同时企业要加强内部自身积累，拓展新的筹资渠道，降低资产负债率， 改变依靠农信社贷款维持再生产的模式，增强自我抵御风险和发展的能力，确立市场经济条件下新型银企关系，确保农信社信贷资产的安全性、流动性。
三、健全信贷管理制度，完善管理手段，提高风险防范水平。首先，要做好贷款“三查”工作，做到贷前搞好调查预测，贷时完善审贷分离机制及贷款抵押担保机制，贷后加强贷款跟踪管理，将信贷资金风险防患于未然。
其次，要严格限制贷款投向和投量，在资金投向和投量上，采取倾斜政策，既能有力支持地方经济建设，又有利于实现信贷资金运行的安全性和效益性。
再次，建立贷款约束机制，农信社对形成的沉淀资金要按阶段进行清收。1997年以前，对银行内部人员运用、介绍、发放、审批的贷款形成死滞较多的，收回其贷款发放权，将其作为专职收贷员，限期收回 已经形成不良贷款的放贷资金，按照其对不良贷款的挽救成绩，作为对其考核的指标。如果恶意、消极抵制应当给予及时的批评教育，情节严重的给予行政处分直至追究刑事责任。另外还要建立对收回有困难贷款台帐，逐笔登记，并制定收回困难贷款的具体措施和计划。
四、切实推行资产负债比例管理。农信社要认真实行存款比例管理，多存多贷，少存少贷，存贷比率最高限额为65％，超过比例的要停止发放新贷款，限期降到比例以内，确保风险系数降低到可控的水平。
同时，实行资产多元化管理，在贷款运用上实行“三三制”，即新增的存款按照存贷比例三分之一用于购买有价证券，三分之一用于贷款，三分之一用于存款准备金和备付金，这样就可以有效地防范和化解信贷资产的风险。
点评：信贷资金的风险防范问题，并不是一个新话题，长期以来，包括农村信用社在内的银行业金融机构都把金融风险的防范工作作为重点来抓。但我们不得不遗憾地承认，农村合作金融机构在风险控制方面的效果并不尽如人意。
总结农村信用社巨额不良资金的形成原因，历史的、政策方面的因素是一个不可否认的事实，但根本原因恐怕仍然是农村信用社对于信贷风险问题的漠视，缺乏基本的、从商业可持续角度衡量信贷资产质量的风险意识。这种思想意识的缺位，直接导致了农村信用社原有风险控制机制的“形同虚设”。
改革为发展步伐长期处于停滞状态的农村合作金融机构带来了机遇，同样也伴随着严峻的考验，要在市场竞争中获得稳健的可持续发展，必须按照商业原则确立一套经得起市场考验的风险防控机制。某种意义上讲，这对于逐渐涉入改革深水区的农村合作金融机构而言，是一条关乎生存、发展的生死线。