山东省惠民县农村信用联社为进一步强化全县农信社员工的合规经营意识，促进合规经营、健康发展，根据省联社《关于进一步加强合规教育，创建良好合规文化的通知》精神，自今年起，全面启动“合规风险管理年”活动，真正使全体员工树立“合规创造价值”的理念。
打造员工合规意识
一是精心组织，加强领导。为积极贯彻落实合规文化教育活动，联社成立了由理事长任组长，主任、监事长任副组长，各副主任、部经理任成员的“合规风险管理年”活动领导小组，负责抓好活动的部署、动员和检查督促。制定了详实的《惠民县农村信用合作联社合规风险管理年活动实施方案》。二是明确目标，做好结合文章。要求每位员工充分认识构建合规文化的重大意义，明确“一个目标”，树立“两种理念”，做好“四个结合”。即通过合规文化建设，培育主动合规的作风，全力打造合规风险管理体系，构筑案件治理长效机制为目标；树立“合规创造价值”和“合规人人有责”的理念；将合规文化教育活动与经营管理目标相结合、与基础管理目标相结合、与道德风险防范相结合、与案件专项治理工作相结合。 三是强化教育培训，提高懂法知规水平。结合“基础管理年”、“反商业贿赂”、“八荣八耻”教育等活动，采取集中学习和分散学习相结合的方式，重点学习法律、法规、监管规定、制度办法等。
构筑“四个一律”防火墙
“四个一律”是指对授意、指使、强令下属违反规章制度办理业务的单位负责人、业务主管一律开除；对不抵制、不报告而迎合单位负责人或会计主管的违规授意和指令的员工一律除名；对挪用公款或挪用、借用客户资金用于经商办企业、炒股或参与赌博的一律开除；凡兼职或从事第二职业经教育不改者，一律开除，使“四个一律”成为一道不可逾越的防火墙。同时，全面落实防控体系建设，构筑内控评价体系。一是逐级签订《惠民县农村信用社财务会计制度落实责任书》、《惠民县农村信用社信贷管理责任书》、《防范案件责任书》，制定严格的奖罚措施，使每位员工清楚该做什么，不该做什么，该怎么去做。二是严格落实执行“一册”（员工违章违规登记簿）的登记。三是将责任制落实情况纳入年度考核，与年度目标管理相结合，与干部提拔使用和职工的物质利益挂钩。四是落实推动措施。通过实施条线检查、积分管理、完善绩效考核，确保不出现违规行为。五是加强“三横五纵”纵横交错的防控体系建设，构筑有效的内部评价体系。
“三横防线”，第一道防线是基础线，建立以一线临柜岗位双人、双职、双责为基础的监控防线，规范业务流程，如审贷分离、业务经办与会计账务处理分离、会计岗位杜绝一人独揽业务全过程等。第二道防线是关键线，规定业务职能管理部门职责和个人处理业务的权限。第三道防线是保障线，明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责分离，横向与纵向相互制约的机制，联社稽核、监察及保卫部门对业务再监督，及时发现各种违规越权行为和漏洞，防范和化解人为因素、制度缺陷等各种原因造成的风险。
“五纵防线”，第一道是人本管理线，以人事综合部对全辖员工开展政治思想教育、业务学习、培训比赛、员工考核、竞争上岗等多种形式活动防范职工道德风险。第二道是会计辅导监督线，辅导员实行分片包干签订责任状，对营业部、各基层社、各分社进行会计辅导检查，要及时发现信用社在内部管理当中存在的问题并督促整改。第三道是授权管理线，以层层授权管理，加强内部控制和风险管理，优化资源配置，促进辖属分支机构和职能部门依法合规经营管理。第四道是稽核监督线，以审计稽核部对各部门、各基层社、各分社进行审计稽核监督检查，对业务操作隐患提出整改意见限期整改。第五道是安全保障线，以监察保卫部对各部门、基层社、分社进行安全监督检查，对安全隐患提出整改意见限期整改。