当前，农村信用社信贷管理制度正在进行重大改革，长期以来使用的贷款四级分类法（一逾两呆分类法）将逐渐退出舞台，一种与国际接轨，有利于客观反应贷款质量、准确预测信贷风险的贷款五级分类法已在农村信用社全面铺开。实行贷款五级分类法，可以从根本上巩固农信社改革成果。为了解掌握推行贷款五级分类的开展情况，笔者对辖区农村信用社进行了调查,通过调查发现基层信用社在推行贷款五级分类具体实施过程中，还存在一些问题。笔者认为，应从细节入手，扎实稳定地推进五级分类工作。
存在的问题
分类标准难以界定。据县联社反映，目前的推广工作进度慢、困难较多，以分类标准的确定为例，农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失5个档次，后3个档次为不良贷款。但从规定的分类标准的表述上来看，一方面分类标准不够严谨，五个类别间缺乏明显的区别，如正常类贷款定义“借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还”与关注类贷款定义“尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素”中的“没有足够理由”与“存在一些不利因素”没有严格的区别。另一方面，其它一些定义模糊的语言过多，如“一些、较大、极少”等等，实际工作中造成很大的随意性。
信息获知渠道狭窄，差异性大，影响分类的质量。贷款五级分类需要大量的企业报表信息、行业和农户个人信息等做支撑，但从目前实际情况看信息存在严重的不对称性。首先是企业类贷款户，县域内的贷款企业多是一些不规范的乡镇集体或私营企业，它们经营管理不规范、财务制度不健全、财务信息虚假的现象还较普遍。其次是农户贷款户，由于受居住、创业地分散，涉及行业广泛、家庭状况复杂和信息滞后等因素影响，信贷人员掌握的情况与实际有出入，导致信息五级分类管理所需的资料信息难以及时收集和掌握。同时在县域个人征信系统尚未运行、自然人贷款信息的空白和部分银行对借款人（包括担保人）信息录入的不规范，导致通过银行间收集借款人信息的范围受限，影响了五级分类工作的质量。
操作人员素质参差不齐,不能很好地适应五级分类的要求。贷款五级分类工作要求信贷员要在规定的时间内完成所有的认定文本，并提出分类理由和初分意见，从阅读信贷档案到质量认定、从财务因素分析到非财务因素分析，包含了相当大的工作量，这不仅要求信贷管理人员具有较高的专业技术，还要求具有丰富的市场信息和较高的辨知能力等，而当前农村信用社信贷管理人员少、素质参差不齐，全面完成五级分类在专业技能及知识储备上，与正确把握和适应贷款五级分类工作的要求相比还存在一定的距离。如某乡农村信用社，贷款余额6757万元，贷款6733笔，遍及全镇各个行政村，而该社信贷人员只有6名，均为高中文化，相当于一名信贷员需要负责1000多笔贷款的核实分类工作。
操作程序复杂化，给业务经营带来一定的影响。由于分类程序、分类操作工具繁琐复杂，严格的分类标准和要求与农信社经营特色不相适应。农信社服务的主要对象是“三农”和中小企业、个体工商户，“三农”贷款和个体工商户贷款仍为主营业务品种，如每户每笔贷款都采取五级分类，就会形成程序多、数量大、操作复杂、工作量巨增的局面，分散人力、精力，给业务经营带来一定的影响。
技术支持力度滞后。五级分类工作的好坏与电子化程度的高低是直接相关的，但从目前状况看，农村信用社电子化程度普遍较低，计算机系统从硬件到软件的开发运用比较落后，五级分类管理系统只是简单录入贷款合同的基本要素，分类需要的大量信息无法录入，不利于信息的传递与共享。
几点建议
界定标准，提高分类的准确性。根据辖区实际情况，对分类标准作出统一的解释，在定量指标上，根据不同行业的标准，作出明确的界定；在定性指标上，对照非财务因素分析，把已经出现过或可能出现的各种情况，根据不同分类进行集合，把复杂的判断简单化，消除模糊语言所带来的负面影响，提高分类判断的准确性。
多方疏通信息渠道，充分发挥信贷“三查”的作用。农村信用社要集中精力、集中人力、集中时间，多方收集贷款客户真实的综合信息，弥补信息不对称。信贷管理人员要加强调查研究，建立完善的贷款档案，掌握和了解借款人真实的状况，加强分析，及时督促借款人提供真实完整的信息，进行连续不断地分析和监控，有效阻止信息造假行为。同时还要加强信贷、会计、资产保全、临柜间的多方信息互通机制，实现信息的多方汇集与共享。
抓好培训工作，提高素质。首先，要从转变高级管理人员思想入手，使五级分类深入管理人员的心中，为全面推行五级分类打下基础；其次，健全信贷人员培训机制，明确培训责任、落实培训计划，全方位提升信贷人员的综合素质和贷款五级分类的能力。第三，联社信贷管理部门要落实责任、分片包干，搞好检查辅导工作。第四，采用不同方式，及时组织信贷人员进行工作经验交流，使分类操作在交流中不断完善，信贷人员的业务水平在交流中不断提高，以确保贷款五级分类工作在农信社的准确有效实施。
分类简化程序，减轻业务量，降低对业务经营的影响。对于农户和个体工商户贷款，由于其贷款额度小、户数多，且风险易于识别。因此，对这部分贷款应设置综合认定文本，进行批量处理，以简化操作程序，减轻业务量，并以此为工具，在贷款“三查”的基础上，对其进行财务因素分析、非财务因素分析和担保分析等综合分析后，最后获得分类结果。
加快信用社硬件建设和贷款五级分类软件的开发，把五级分类管理与电子化综合运用系统结合起来，实现分类数据集中规范管理和机构间信息的传递和分享。