□ 江西省农村信用联社信贷管理部课题组
江西省信用联社自去年6月份起，选择23个县级联社（合作银行）推行贷款五级分类试点工作。实践证明，推行贷款五级分类，对打造正规化的现代金融企业，增强金融竞争实力，提高信贷管理水平起到了促进作用。
主要做法
加强领导，组织到位。为加强贷款五级分类试点工作的组织领导，江西省银监局和省联社联合成立了领导小组和相应的办事机构。并要求各设区市相应成立贷款五级分类工作督导小组，各试点单位成立贷款五级分类工作组，各基层信用社成立专项工作小组，形成了一级抓一级、层层抓落实的良好工作格局，确保试点工作顺利开展。
细化方案，严格程序。一是筛选试点单位。在选择试点单位中严格把关，确保试点不走样；注重普遍性与典型性相结合；由各管理层级逐级推荐，领导小组研究确定试点单位。二是制定下发了指导意见。江西省联社与省银监局联合制定并印发了《关于做好贷款五级分类试点工作的意见》，为各试点单位开展分类工作提供了详尽、操作性强的指导意见。三是制定因地制宜的实施方案。各试点单位结合各地实际，分别出台《贷款五级分类实施方案》，具有较强的可操作性，将分类过程细化为组织培训、资料搜集、选户试行、复审认定、综合统计、分析结果、全面推广、总结经验等八个阶段。
强化培训，提高操作水平。一是“走出去”学习别人的先进经验和做法。组织部分试点单位到省外考察，了解贷款五级分类试点工作较好的县级联社具体方法、步骤、程序等，特别是对小额农贷、个私经营户的贷款如何进行贷款五级分类。二是实行贷款五级分类培训工作层层负责制。江西省银监局和省联社举办了市级管理机构分管信贷领导及业务科负责人、各试点单位分管信贷的负责人和信贷科长参加的培训，并对参加培训的人员考试。各市级机构也举办了针对具体操作人员的培训班，层层培训到位。
强化督导，加快进度。一是确定实施贷款分类步骤。各试点单位根据工作要求，制定详细的工作推进计划，分四个阶段进行：业务培训及资料搜集、整理资料和选点试行、全面推行五级分类、检查督导和交流经验。二是开展贷款分类工作的督促检查。召开会议、交流情况，组织人员现场督导，对加快试点单位全面推进贷款五级分类工作起到了较好效果。
存在问题
信贷人员素质有待提高。贷款风险分类要求操作人员有较高的业务素质。目前基层信用社部分信贷人员的业务素质，在准确运用企业财务、现金流量、非财务因素等分类程序与方法上还不能达到要求，向个人业务素质提出了挑战。
客户综合信息资料收集困难。一方面，目前农信社的借款人主要是农户，受其居住分散、交通不便、贷款额度小、家庭状况复杂和信息滞后性等因素影响，加上相当部分贷款企业无法提供完整的资产负债表、损益表等必要的财务报表，信用社贷款质量五级分类管理所需的资料信息难以及时收集和掌握，影响贷款五级分类的准确判断。另外，市场信息获知渠道狭窄，信贷员对市场信息的掌握基本上靠借款人提供，受借款人逐利心理的影响，其向信贷人员提供信息往往有较大的水份，从而影响对分类的判断。
缺乏先进的技术支撑。贷款五级分类工作质量的好坏与计算机系统的支持力度是直接相关的，但从目前运行状况看，农信社的电子化程度还不能满足五级分类管理的需要，分类需要的大量信息无法录入，不利于机构间信息的传递与共享。
缺乏有效的考核机制。目前各试点单位只是将存款、贷款、利润等主要指标进行分解、下达到基层社，并与收入分配挂钩。对贷款五级分类管理工作没有纳入到主要工作考核，缺乏有效的考核机制，可能导致信用社人员责任心不强，工作不深入细致，影响五级分类管理实施。
工作启发
注意克服畏难情绪，全面统一思想。部分农信社负责人认为贷款五级分类需要收集借款人大量的信息资料，产生畏难情绪，期望开发计算机程序自动划分贷款五级分类的贷款形态，达到一劳永逸的效果。要进一步宣传，使试点单位明确全面推行贷款五级分类，是信贷管理制度的一项重大变革，是提高农信社贷款质量和风险管控水平的重要举措。
建立长效管理机制，提高管理水平。要求各试点单位把推行贷款五级分类作为一项经常性的日常工作，不间断地对借款人的报表、现金流量、财务信息和非财务信息等进行收集整理和分析，全面提高信贷管理水平。
继续加大培训力度，提高操作水平。信贷管理部将加大信贷队伍的培训力度，特别是对企业财务状况的分析评价知识，各试点单位对贷款五级分类知识的学习培训应扩大到所有员工，多渠道普及贷款五级分类知识，确保每位信贷人员对贷款五级分类都能应知、应会。
完善贷款档案管理，防范信贷风险。首先，指导各社严格按照信贷管理的要求，认真执行“三查”制度，详细搜集借款人、担保人的有关财务状况和非财务状况资料，把获取的资料符合贷款“五级分类”要求，作为向省联社信贷报备咨询贷款的门槛。其次，建立全省信贷档案管理制度。按照贷款“五级分类”要求，确定信贷档案内容，建立和整理贷款档案，充实档案资料，并明确信贷职能部门抓落实、内部稽核部门抓督促，同时把贷款档案管理工作纳入信贷风险管理范围进行考核，促其规范管理。
提升信贷管理系统，增加分类功能。信贷管理部已要求“需求组”在信贷管理信息系统中增加五级分类内容，使其满足贷款五级分类的需要。
建立目标考核制度，确保票据兑付。试点单位应将基层社贷款五级分类工作纳入考核范围，确保贷款风险分类反映准确及时。应避免单纯考核五级分类结果，要注重考核分类的程序是否严格、分类的工具和手段是否可靠、掌握的信息是否全面。建立健全目标考核机制，将贷款五级分类工作情况，纳入各县（市、区）的工作目标责任考核内容，使分类工作有部署、有检查、有考核、有奖惩，逐步走上制度化、规范化轨道。