集思广益、畅所欲言、互相探讨，是为了降低信贷风险。这是决策层制定贷款集体审批制度的初衷。众所周知，贷款风险多种多样，其中有政策性风险、市场风险、借款人道德风险及内部人道德风险等等。作为经营货币这一特殊商品的金融企业，风险是客观存在的，有些甚至不是单个金融企业所能预测和控制的。尽管如此，如果我们在信贷工作中能认真执行贷款集体审批制度，就能在很大程度上收到控制“内部人道德风险”的效果。
作为一名信贷员，在工作中发现基层社在执行贷款集体审批制度时往往流于形式，存在很大的漏洞，以致出现各种本应避免的风险，使不少贷款形成不良，难以收回。
先来看看我们审批小组的组成结构。在基层社，审批小组成员一般由主任、分片信贷员、主办会计组成，在人员构成上，已是很合理了，集体审批表面上看也有其群众基础。可再来观察一下我们在执行这一制度时的实际情况：主任信贷片。基层社的主任基本上都还包有信贷片，作为审批小组的重要成员，应该说绝大多数主任的素质是较高的。但事实证明，不能排除个别主任在贷款审批过程中存在调查不实，凭印象、凭借款人介绍情况或人情关系拍板的情况。因此，对基层社主任也要有个贷款权力制约机制问题。可事实上，对于主任信贷片的贷款，基本由主任自己说了算，有时也同其他成员轻描淡写地说几句，事后集中一个时间请大家在贷款审批登记簿上做流水作业，签名画押，以示民主。各信贷片，在主任授权数额内的贷款，由信贷员自行掌握，而超过权限的贷款一般是由信贷员直接向主任汇报。作为主任，不可能对所有的贷款都了如指掌，因此一般都会尊重信贷员的意见，点头批准。其他成员就往往只有签名的份了。甚至个别信贷员，对新增贷款，出于某种目的，先斩后奏，连主任也只能作“事后监督”了。而为了规避这一制度的制约，搞一户多贷、借名贷款，贷款审批小组的监督作用便无从谈起。作为内勤的主办会计，足不出户，整天忙于账务，对集体审批制度，往往只能是依章办事，事后签字，起不到审贷决策作用。不少没有真正经过集体审批的贷款，日后可能就出现大问题。针对集体审批在实践中存在的弊端，笔者提出几点建议：
管理层尽快修改现行有关贷款责任人追究制度。凡是参加了集体审批并在“同意”栏处签了字的人员，该贷款一旦出现风险，形成不良，都必须负相应的经济责任。有此一招，就不怕其他成员因没有直接的利害关系，而不提出自己的不同意见，更不怕他在贷款出问题后摆出一副事不关己，甚至隔岸观火的姿态。
实行一票否决制度。对某笔贷款的借款人资信，贷款用途得当与否等情况都有相当了解的其他成员，若明确提出了合理的反对意见，则应赋予其一票否决权，这一建议对今年有信贷片调整的基层社尤其有针对性。如果被否决了的贷款仍然发放，而该笔贷款出现了意料之中的风险，则重罚相关责任人。
若其他成员对某笔贷款不甚了解，则应在“保留意见”栏上签字。为了避免个别成员想免担责任而总在此栏画押，就应规定发放这类贷款的百分比或其他补充办法。
对凡是需要集体审批的贷款，必须在放贷之前，由各成员共同讨论并当场签字。也许有人说，“烦不烦”？可是若多冒出几笔今儿个上山东找借款人，明日里下广东催担保人，甚至对簿公堂的贷款，难说哪个“烦”？
此外，在要求广大员工认真执行各项制度的同时，提出“学一门，会一门，精一门”的口号，使信用社这个大集体形成一种健康向上的学习氛围，提高员工素质，以便更好地服务“三农”，适应社会经济发展之需，是很有现实意义的。
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