2017年“陀螺”（GYROSCOPE）评价体系评价结果于12月18日在京发布。

    为充分发挥行业协会在促进银行业稳健发展方面的作用，中国银行业协会于2015年首次推出基于中国银行业现状的稳健发展能力评价指标和评价体系——“陀螺”评价体系。该体系秉承客观性、权威性与专业性，充分考虑稳健和发展双重目标要求，力图为商业银行提供自省标准，为社会大众提供认知参考。

    2017年度“陀螺”评价体系共有118家银行参评。其中，五大商业银行、中国邮政储蓄银行和12家全国性股份制银行仍然实现全覆盖；城市商业银行共有62家参评，参评城商行资产规模占所有城市商业银行2016年末总资产近77%；农村商业银行参评数量由去年32家上升至38家。

    根据我国商业银行的类型和经营范围，2017年“陀螺”评价体系将参评银行划分为全国性商业银行、城市商业银行和农村商业银行三组。按照披露前50%的大致原则，对第一组18家全国性商业银行披露前10名，对第二组62家参评城商行披露前30名，对第三组38家农商银行披露前20名，每组各形成综合评价和九大板块评价的“1+9”榜单。

    商业银行稳健发展能力“陀螺”评价体系及其九大板块的指标体系基于商业银行稳健发展能力的内涵，尝试从公司治理能力（Governance，代表字母：G）、收益可持续能力（Yield sustainability，代表字母：Y）、风险管控能力（Risk control，代表字母：R）、运营管理能力（Operational management，代表字母：O）、服务能力（Service quality，代表字母：S）、竞争能力（Competitiveness，代表字母：C）、体系智能化能力（Organizational intellectualization，代表字母：O）、员工知会能力（Personnelcompetence，代表字母：P）、股本补充能力（Equity funding，代表字母：E）等九个维度全面、合理而科学地评价反映商业银行的稳健发展能力。

　　公司治理能力

　　“陀螺”评价体系从董监事会履职情况、员工持股比例和信息披露情况三个维度对银行公司治理情况进行评价。

　　案例：常熟农商行上市前，法人股东38家，合计持股比例由改制时的21%增加到46.6%，自然人股东持股比例由79%降至53.4%，其中内部员工持股比例由24%降至9.82%；公司信披制度得到加强。上市后以定期报告、临时公告等形式对该行信息充分披露；公司自律意识得到增强。该行接受股东、各种投资咨询机构和证券分析师、审计、法律等中介机构、证券交易所等各方的监督，树立上市公众公司的良好形象。

　　收益可持续能力

　　“陀螺”评价体系选用ROA、ROE、非利息收入占比、净息差等四项指标来衡量商业银行的收益可持续能力。

　　案例：近年来，海安农商银行实施市场化、制度化、民主化经营发展战略，收益可持续能力得到彰显。

　　FTP数据引导管理“精细化”： 通过费用与FTP利润挂钩以及成本分摊，推动规模考核为主向FTP运行结果考核转变，促进全员厉行节约、压降开支，实现全行精细化管理；利率杠杆撬动利率“市场化”：针对贷款业务、存款业务和综合业务根据其产品的成本、风险、收益等相关属性实施科学定价，提高贷款利息收入，降低存款利息支出。2016年该行存款付息率较上年同期下降0.57%，有效控制了资金成本；资金业务注重量质“一体化”：传统业务增加交易量，以量取胜，增加资本利得；积极创新各类新产品、新业务、新模式，扩大交易投资品种。

　　风险管控能力

　　“陀螺”评价体系从资本状况、资产质量、拨备状况、流动性比率和贷款迁徙率五个方面对银行的风险管控能力进行评价。

　　案例：2017年8月末，深圳农商银行各项存款折合人民币为2111.38亿元，各项贷款折合人民币为1232.64亿元，存贷差878.74亿元，存贷比为58.38％。8月底，流动性比率为45.44%，继续高于25%的监管指标要求。截至8月末该行持有良好流动性的货币基金36.5亿元。在日常全行资金运作中，每日人民币资金头寸通常保持在15亿元左右，有效防范了日常经营中临时性突发头寸不足的风险。

　　运营管理能力

　　“陀螺”评价体系从成本收入比和网均利润等两项指标考察银行的运营管理能力。

　　案例：天津农商银行通过调整、撤销低效网点，优化物理渠道布局，同时，逐步把网点布设到新市镇、区县城区等人流密集区域，加强了网点综合竞争力。此外，该行的金融服务站、便民服务点也有效替代了撤销网点后的服务盲区，减少了由于撤销网点造成业务流失的影响。

　　该行细化编制、分解下达、滚动分析年度预算及执行情况。优化考核政策，以百分制分别量化增长、效益、质量、清收四类指标。按编号管控费用及资本性支出预算，并结合列支逐步打造事前论证审批、事中跟踪管控，事后评估分析的精细化机制。

　　服务能力

　　“陀螺”评价体系重点从两个维度考察商业银行的服务能力：一是商业银行支持实体经济的力度；二是“中国银行业文明规范服务千佳、百佳示范单位”的占比情况，考察商业银行网点服务的水平和质量。

　　案例：杭州联合银行为辖内农户量身定制了“佳家贷”产品，通过农户评议符合条件村民仅凭身份证即可贷款，最快1个工作日即可放款。结合小微企业特点，推出专属产品，如乐盈·闪贷，最高放款额度500万元，可实现一次授信，循环使用，自主放款、还款，实时到账，按日计息，手续便捷、成本低廉。

　　在战略性新兴产业贷款业务推动方面，该行设立了科技文创金融服务中心，实施总行垂直管理，打造专业化服务团队，制定针对性信贷政策、实施一户一策服务模式、搭建多元化业务平台，加大对科技文创企业金融服务力度.

　　在千佳百佳网点建设方面，该行大堂经理王华莹工作法获评省“品牌服务操作法”，市“以职工名字命名的先进操作法”，以点带面，发挥示范标杆联动效应。

　　竞争能力

　　“陀螺”评价体系从营业网点数量、市场占有率、近三年平均资产增速和国际化水平等维度评定商业银行竞争力。

　　案例：广州农商银行拥有626个营业网点，网点数量位列广州市首位，机器与网点数配比近5.4：1。

　　近年来，广州农商银行坚持稳健经营原则，各项业务快速健康增长。存款方面，综合运用各类存款产品，存款实现稳步增长；贷款方面，秉承服务三农、以农为本的经营宗旨，积极与当地村社经济组织、政府部门合作，推出“太阳农易贷”消费信贷业务，支持农村建设与村民生活改善，密切保持与广东省500强等行业龙头企业以及优质中小企客户的业务合作，打造小微专营机构，推出太阳金融小微特色子产品，满足不同层面的小微客户融资需求。

　　体系智能化能力 

　　随着金融科技的快速发展，智能化已成为各银行转型着力方向，越来越多的银行已开始向轻型化、智能化方向转变，利用信息技术等科技手段，提高金融服务质量，为机构经营决策和管理提供支持。

　　为此，“陀螺”评价体系采用电子化渗透率、柜面替代率和智能化设施交易额三项指标对体系智能化能力进行考察。从数据来看，我国商业体系智能化能力呈现加速增长的态势，逐步提升金融机构科技运用水平，形成了智能支付渠道与固定网点相互补充的业务发展方向。

　　员工知会能力

　　“陀螺”评价体系重点从员工学历水平、人均培训费用和获得从业、职业证书占比等方面评价员工知会能力。

　　案例：合肥科技农商银行每年都面向社会公开招聘相关岗位人员，严格设定学历和专业门槛，优化员工学历层次及综合素质。该行适时组织管理职位和总行相关条线部门专业岗位竞聘工作，畅通管理人才和专业人才上升通道。

　　该行建立可持续发展培训体系，加大对员工培训的支出。近年来，已组织中高层管理人员先后赴中国人民大学、浙江大学、厦门大学等高校学习研修、提升管理人员理论素养、增强转型发展内生动力。

　　股本补充能力

　　“陀螺”评价体系从两个维度进行考量：一是内源式的资本补充，以近三年留存利润均值/近三年风险资产均值考量；二是外源式的资本补充，以近三年融资额均值/近三年风险资产评价。

　　案例：2014年至2016年，北京农商银行累计实现157.3亿元净利润，风险加权资产增加1266.9亿元，近三年留存利润平均值与近三年风险加权资本平均增加额比例达12.4%。为优化资本结构，支持综合化经营战略，于2016年11月18日在全国银行间债券市场成功完成100亿元人民币二级资本债券发行。全场认购倍数达到2.51倍，最终票面利率3.60%，取得了近期同类债券最低发行利率，最大限度降低了融资成本。

　　（摘自《中国银行业》杂志）