从6月28日—6月29日，中合联投资有限公司合作金融事业部协助兴化市社对兴化市中堡镇农民合作社、安丰镇农民合作社、临城镇农民合作社、戴南镇农民合作社的信用合作部开展为期2天的“2016年度自律检查”工作。这也意味着“2016年度合作社信用合作部自律检查“工作正式启动。

    在2015年，中合联合作金融团队与各地各级多家供销合作社达成了战略协议，通过孵化下属合作社信用合作部来搭建合作金融体系。目前，这些合作社信用服务部已陆续开始运营。中合联合作金融团队于6月份组织各签约市、县供销合作社对其下属开办合作金融业务的合作社进行年度检查。

    自律检查，查什么？

    “‘坚持社员制、封闭制原则，不对外吸储放贷、不支付固定回报’，这是2014年中央1号文件中对开展农村资金互助提出的要求。因此，开展农村合作金融必须遵守原则，不能‘踩红线’，否则后果不堪设想。”中合联投资有限公司合作金融事业部负责人告诉记者，中合联自开展金融孵化业务以来，一直将配合各地主管县供销合作社开展“自律检查”作为工作的重要内容，将加强风险把控管理作为工作的重中之重。

    据介绍，2016年度自律检查，中合联对江苏省兴化市社及安徽省颍上县社进行了抽检，其余地方中合联提供量化考核表，由当地供销合作社自行检查。自律检查主要检查农民合作社、基层社在具体申办信用合作服务中涉及的社员名册、信贷产品登记表、网银密钥、业务软件密钥备案及补充签署发起人相关协议、申明等。“在孵化之时，我们就已对这些内容进行了考察，这次自律检查是又一次强化，确定不会出现一丝差错。”中合联合作金融事业部副总经理解辞是这次自律检查的带队人，他表示除了这些基础性的内容，检查组对信用合作部的规章制度、信贷流程以及对外宣传展示墙板、宣传品等都进行了现场检查，并重点对银行账目与信用合作业务软件的匹配程度以及发起人股金缴纳情况进行了核对。此外，还对合作社实体产业发展历程、优势及存在的问题进行了又一次的摸查。

    “每一个合作社的考核指标都不尽相同，在中央1号文件规定的原则下，会根据当地的经济情况以及合作社自身发展情况进行微调。事实证明，因地制宜地制定考核指标是非常正确的。”解辞告诉记者，考核指标内容是和当地供销合作社沟通过的，并不是每个合作社都采用相同的指标，考核指标不断在修正，不是一成不变的。他向记者举例说明，在检查时，中合联若发现有10万元以上的资金审批，就会找合作社负责人进行约谈，详细了解这笔款项的用途、流水等。但是，10万元并不是一个固定指标。对于经济欠发达地区，也许资金审批超过5万元就要严格监管了。

    此外，对于为什么会设定这样的检查指标以及这个指标背后的意义，中合联都会对合作社进行详细地讲解。“其实，检查的指标在孵化之初，中合联就已告知了合作社。所以，自律检查并不是一次突击检查，只是为了了解各地合作社执行的情况如何。”解辞表示，自律检查是整个金融服务体系中关键一环。合作金融由于点多、面散，在过去10年，银监会统一行政化的监管方式在实践中遇到了非常多的困难。因此，参照日、韩以及台湾地区“上层合作金融金库对基层信用部进行辅导性自律检查”才是督促合作社规范开展信用合作服务的有效方式。同时，中合联也会仿照“台湾农业金库模式”以第三方的客观角度对合作社信用合作发展进行中肯的评价，帮助县级社切实管控下属合作社开办合作金融业务经营风险。

    自律检查，目的是什么？

    “我们检查的目的并不是为了惩罚，而是为了把风险控制在最小，让合作社能够发展得更好。”在记者的采访过程中，中合联投资有限公司合作金融事业部负责人不止一次说到了这个话题。

    据介绍，在中合联合作金融事业部与主管县供销合作社对信用合作服务部进行量化考核评分后，根据评分结果，会对信用合作服务部挂牌星级进行调整。“对于信用合作服务部管理条例落实得好，中合联就会相应提升其星级；如果有错不改或者违反次数比较多，则会下调星级。”解辞表示，星级评定并不具有惩罚性质，只是客观反映信用合作服务部一年来是否规范运营。此外，星级的评定也可以让上级主管供销合作社对下属各个信用合作服务部运作情况有个直观地了解。“星级评定结果出来后，我们会统一公示，当地的供销合作社、政府部门以及社员都能够看到这个公示。”解辞接着说道，中合联孵化的信用合作服务部所有的票据上都有一个二维码，扫描后就可以知晓信用合作服务部的星级多少、理事长的基本情况、监管单位以及基本的财务状况等。其实，这就是评星级带来的压力。如果要是降了半星，可能需要承受的压力就更大。

    “不管是评定星级，还是自律检查，都是为了更长远的目标。试想一下，如果信用合作服务部达到了4星甚至5星级，在农村现有的信用环境下，合作社的信用合作服务部将会获得更多的发展机会。有可能获得融资，也有可能获得财政资金。因为在他们手里，财政资金更能发挥为农服务的作用。并且，基于培育这些优质的合作社信用合作服务部，将可以为搭建供销合作社合作制银行打下坚实的基础。”中合联合作金融事业部负责人道出了自律检查的最终目标。

    据记者了解，这次自律检查也发现了不少的问题。有的地方利率设定过高，达到了20%以上，这让违约风险加大了不少。解辞表示，很多信用合作服务部的负责人还是把信用合作服务部当成银行来经营。其实，信用合作服务部的作用最终还是要体现在“互助”上，社员的利益和合作社的利益应该是一致的，而不是“一贷一还”的简单借贷关系。不过，中合联金融事业部的负责人也表示，希望监管部门能够客观看待利率设定过高这件事情。利率高风险相应会大一点，但要结合合作社实际的产业链、上下游及资金的用途、社员对利率的接受程度等来判定。在实际中，中合联会引导合作社的信用合作服务部通过产业分析、经营成本与收益以及资金使用情况分析等来设定一个合理的利率，而不是粗暴地设定一个数字。

    “利率过高是一个比较普遍的问题，之所以如此，是与这个行业缺少相关人才与系统的培训有很大关系。”解辞介绍，中合联金融孵化对象都是农民合作社。在农村，想找一个大专学历的会计或者懂财务的人都非常困难。在金融软件的操作层面也很容易出现问题，有时合作社金融软件里的相关数据会被清空。不过，解辞也表示，这些都可以通过加强培训来解决。

    另外， 在此次自律检查中还存在一个问题，那就是“干预过多”。目前，大多数合作社搞金融都是在供销合作社的监管下进行，如此一来，必然会存在一定的行政色彩。“干预少”及“不干预”在目前来说是一个非常难平衡的点。“如果干预少，怕合作社越过红线；如果干预过多，又怕让资金互助的负责人成为提线木偶，减少其工作积极性。”解辞表示，中合联也正在寻找监管方与合作社之间的平衡点。中合联希望通过以第三方的身份提供咨询、制定一些合作的技术性指标提供给供销合作社，尽量弱化因为“干预多少”而带来的矛盾。

    据悉，目前自律检查已经圆满结束，中合联的工作人员正在集中写检查报告。报告都是“一社一个报告”，不是套用固定的模板。同时，报告中不仅写明了问题，也会提出相应的建议。而通过此次检查，各单位也表示，要以这次检查为契机，在下一步开展业务时，严格执行各项规定，让合作金融业务健康、稳步、有序发展，真正成为为农服务的生力军。

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    年度检查注意事项

    第一，主管供销合作社需严格禁止信用合作服务部工作人员误导社员将信用合作服务部理解为国有商业银行，并利用供销合作社背景为其业务进行显性或隐性无风险担保。合作社信用合作服务部是以合作制为基础建立的经济组织，信用合作服务部需自负盈亏。根据相关法律法规规定，合作社信用合作服务部的社员要按照信用合作服务部的章程规定承担亏损。主管供销合作社在年度检查时，需了解信用合作服务部相关工作人员是否对社员进行以上说明，同时主管供销合作社也应利用一切与社员交流的机会对社员做好风险提示工作。

    第二，主管供销合作社需严格禁止合作社在开展信用合作中使用两套账规避信用合作业务线上监控的行为。信用合作业务平台是主管供销合作社对信用合作服务部线上监管的重要渠道，也是我们供销合作金融团队分析信用合作业务操作风险的数据来源。若信用合作服务部的业务数据没有上传或上传虚假数据，主管供销合作社和中合联将无法真实、全面了解信用合作业务的真实情况，进而无法及时进行风险预判。

    第三，主管供销合作社需严格禁止合作社信用合作服务部无工作流程、无分层审批、不进入信用合作业务平台、未经审贷委员会评议的信贷项目发生。理事长“一言堂”，将理事会、监事会、发起人会议、信贷委员会束之高阁，对内没有合理的分层审批机制，对外没有形成民主协商的良好环境，极易导致业务混乱，不良社员借款激增，严重威胁信用合作服务部的正常经营。一旦资金链紧张，又遇社员挤兑，将会拖垮信用合作服务部，理事长本人也将因为非法集资等问题锒铛入狱，主管供销合作社的声誉也会受损。

    第四，主管供销合作社需督促合作社信用合作服务部明确合作社信用合作服务部信贷相关工作人员奖惩机制。对社员的授信主要是由信用合作服务部的信贷相关工作人员主持完成的，信贷相关工作人员的工作态度直接影响着信用合作服务部的经营质量，为激励信贷工作人员的工作热情，并将信贷员的个人利益与信用合作服务部绑定，主管供销合作社需督促信用合作服务部应制定明确的奖惩制机制。