今年是国务院启动农信社全面深化改制的第6年。银监会数据显示，截至今年3月末，全国农村商业银行数量达到1000家。目前，全国还有1300余家农信社尚未改制。

    而现行农信社通行的资金互助模式屡屡受挫，依旧困扰着当前农村金融服务无法覆盖的小额贷款和农户。未来，农信社将面临改制为商业银行的考验，更有来自转型后的涅槃重生和经营管理的全面挑战。

    不能将“三农”需求同质化

    “农村的生产组织方式也开始走向分层化。以前农村金融好像是为农民和‘三农’服务的，现在看起来简单地把‘三农’作为服务对象已经过时了。”国务院发展研究中心金融所所长张承惠在出席“农信银杯”第六届中国农村金融品牌大典暨2016中国农村金融品牌建设论坛时发表了主旨演讲。

    在张承惠看来，未来农村生产组织方式至少有三层：第一层是工厂化经营，标准化生产。第二层是规模化，通过各种方式组织起来实现规模化经营。通过经营权的转移，通过设立专业合作社或者农民单户联合起来实现规模化经营。第三层是小农生产方式，未来相当长的时间内这种方式仍存在。

    在张承惠看来，当前问题在于把“三农”需求同质化。在当前实体经济的架构之下，农村金融应该也是分层的。

    当前在农村金融信贷市场，已经形成了以商业银行、政策性银行、资金互助社以及涉农互联网机构为主体的机构格局。其中商业银行又细分为农行、邮储银行为代表的大型涉农机构，主要服务于县级以上的农林牧渔龙头企业；城商行、农商行为代表的区域机构，聚焦县乡层级，服务于当地的涉农小型、微型企业；农信社则以庞大的组织体系深入农村和农民底层开展服务。

    农信社不是真正意义上的

    资金互助模式

    “现在最大的问题在于小规模和单个的农户。”张承惠说。

    从国际经验来看，农村具有大量小规模的农户，形成了一定涉农服务路径。但为什么资金互助社的模式在中国行不通呢？

    对此，张承惠分析，第一个原因是资金互助和农业生产“两张皮”，金融服务没有紧密的嵌入到农业生产的产业链中。

    另一个原因是农业专业合作社的资金互助模式本身存在问题。农业生产合作社挂牌成立，获取政府补贴和优惠政策，但专业化程度相对较低，有些地方70%的农业生产合作社没有运转起来。

    对于农信社开展互助资金的模式，张承惠直言：“中国主要是依靠机制，农信社并不是真正意义上的资金互助，其早已经变成商业机构，而不是真正的合作性组织。”

    农信社改制困境与出路

    早在2010年，银监会表示，未来五年农信社股份制改革将全面完成，为此银监会将不再组建农村合作银行，现有农村合作银行也要改制为农业商业银行。

    自此，农信社实行股份制改造、蜕变为农商行的大幕打开。银监会数据显示，截至今年3月末，全国农村商业银行数量达到1000家，北京、天津、上海、重庆、江苏、安徽和湖北等7个省（市）已全面完成农村商业银行组建工作；农村商业银行数量占农合机构的44.4%，资本、资产和利润分别占农合机构的66.7%、63%和70.5%。

    目前，全国还有1300余家农信社改制为农商行的亟待完成。未来，这一波农信社将面临着改制为商业银行的蜕变考验——不仅是改制，更是来自转型为商业银行后的涅槃重生，经营和管理的全面挑战。

    农商银行发展联盟执行副理事长、秘书长吴红军表示，当前供给侧改革下的去产能步伐将推动银行业主动暴露风险，卸下存量不良包袱的银行将轻装上阵，有助于未来的资产质量向好的方向演进。而如何更快更好地优化市场结构，进而带动营业收入的快速增长，是农商行普遍关心的焦点。

    吴红军表示，农商行由于历史原因在资产结构、尤其是不良资产方面，有着自己特殊的情况。当前农信社改制进入中后期，探索农商银行不良资产的新途径已经刻不容缓，农信社改成农商行以后，市场化程度将进一步的提高，各种政策不再延续，而农商行经营管理能力并未显著提高，所以在新常态下显得适应能力有点不足。如何在解决不良资产处置周期长、操作不专业等问题的同时，进一步加快处置不良资产、清除坏账将成为今后面临的首要任务。

    “农信改农商的过程，首先是一个提高成本的过程。”信永中和集团管理咨询合伙人、北京普信管理咨询有限公司总裁汪健豪表示，资本金要求提高，管理资本加大，监管要求提高，在这种情况下如果只是增加成本，而其盈利模式、业务流程、以及最赖以生存的利润来源——信贷流程并没有改变，那么成本提高了，改制后红利失去，“还不如不改”。

    张承惠也表示，农信社改制之后将面临着商业银行的经营压力，很难解决信息不对称、经营成本高、风险大的问题。

    在汪健豪看来，农信社由合作制改为公司制，由信用社模式转为银行模式，这种体制的改变背后，挑战来自于农信社的盈利模式、运营模式、风控模式和绩效考核模式的转变。最重要的一点在于重新认识自身经营管理模式，对金融机构自身使命、市场定位、产品服务设计、风控能力的提升，人才队伍和科技运用等方面重新规划，才能实现由信用社向商业银行转型的产业升级。