“冰冻三尺，非一日之寒”，用这句话来形容江西省广昌县农村信用合作联社近4亿元不良贷款再恰当不过了。这近4亿元贷款就像是一座难以融化的“冰山”，阻碍了该联社经营管理目标的实现。

    针对不良贷款这一关键因素，该联社将不良贷款清收处置作为化解高风险的“重头戏”，通过定调子、找点子、迈路子、想法子，采取政银联动、严格考核、依法收贷、专班清收等多种措施，实现了清收工作的有效突破，有力化解了经营风险。

    定好风险化解调子

    按照改制组建现代银行的远期目标和一年内达到四级监管评级标准的近期目标，该联社迎难而上、积极应对，落实风险化解办法和措施，定好风险化解基调。

    严格问责显决心。对于违规问题问责，广昌联社的指导思想是“与其伤其十指，不如断其一指”，实行道德风险零容忍，凡属道德风险违规问题的，一经查实，从严从快从重处罚，严格按照《二十条禁令》和《违规行为处理办法》问责处理，绝不姑息迁就。

    加快发展为核心。在业务经营上，该联社强调要抓住县域经济快速发展的有利时机，加大信贷投放力度，用足资金和规模，做大做强做优新增贷款，实现自身效益最大化；严把增量贷款发放关，管好增量贷款质量，防止不良贷款“前清后跟”，通过有效投放提高经营效益；大力组织存款，增强资金实力；实施资产多元化战略，不断拓宽业务领域，丰富业务品种，多做票据贴现、转贴现、购买债券、上存资金、存放同业等业务，减少非生息资金占用，最大限度地提高资金使用效率，增加收入，提高盈利水平。

    找准风险化解路子

    为了迅速打开清收局面，该联社多次召开清收专题会，查摆和剖析不良清收问题，找出问题根源症结，提出解决问题的思路、举措和办法，为不良贷款清收工作的全面铺开明确了方向、理清了思路、找准了路子。

    以剖析成因为切入点。在分析掌握每笔不良贷款成因和寻求解决措施上，该联社采取“解剖麻雀”的工作方式，逐笔分析、逐笔过关、掌握情况，同时让每个员工都掌握“解剖麻雀”的目的、要求、方法和措施，从而对自己所分片和所管辖的贷款做到心中有数、了如指掌。

    以督促检查为保障点。在清收过程中，该联社坚持逐级督导、逐级调度的原则，适时掌握清收态势，形成领导压力机制，营造清收高压氛围，同时加强督促检查，及时发现问题，提出整改措施。

    迈实风险化解步子

    制定方案，全面清收。该联社专门制定了清收不良贷款考核办法，在全县范围内开展不良贷款清理清收工作，全面调查和分析不良贷款成因，划分和界定责任人，实行严格的问责和责任追究。同时采取客户经理个人考核、信用社单位考核和联社包片人员挂片考核的三线考核方式，实行重奖重罚，进一步加大考核力度，提高客户经理清息收贷的积极性。

    明确目标，问责清收。该联社与客户经理签订清收目标责任状，规定客户经理连续三个月未完成月度任务及季末未完成季度任务且排名位于最后三名的，主任、副主任自动引咎辞职，客户经理自动调离信贷岗位，并调边远基层社工作，同时自愿接受县联社作出的其他一切经济和组织处理，进一步加大问责力度。该联社全年共对23人次进行了问责，涉及副股级以上中层干部11人，其中组织处理免职2人。

    发挥职能，专班清收。制定资产保全部清收方案，在全县信用社公开选拔，实行竞聘上岗，选拔了6名业务素质高、作风硬、能力强的客户经理，充实清收队伍，同时将全县信用社划分为三个片区，成立三个清收小组，下达清收盘活任务，分片挂点进行清收，资产保全部全年共收回不良贷款本息4948万元。