今年以来，山东临沂河东农村合作银行在内控风险上，坚持以“抓合规，严管理”为主题，强化五项措施，推进风控管理转型提升，加强内控监督制约，打造管理一流的流程银行，成效显著。

    一是规范会计主管履职管理。河东农合行加强对会计主管履职培训，提高会计主管的履职能力；加强对会计主管的考核监督，完善会计主管履职考评机制；建立会计主管例会测试制度，提高会计主管的工作水平。

    二是规范内勤员工行为。该行强化柜员等级管理，改革绩效考核方式，向业务量、工作质量倾斜，实现绩效考核差异化、对外公示常态化、逐步晋升规范化；实施柜员排名制度，每月依据其业务量、揽存、发卡、电子银行产品营销等进行排名公布，作为评先树优和综合评定的依据；规范内勤人员行为，明确内勤人员行为底线，做到用制度管理和约束员工的行为；探索柜员转型，引导网点柜员从简单满足客户需求的“操作服务型”员工向主动引导和挖掘客户需求的“营销服务型”员工转型，建立全员参与、全员营销的工作模式，提高全行整体营销服务水平和综合竞争能力。

    三是加大会计出纳检查监督力度。该行强化会计出纳辅导队伍建设，每季度至少做一次全面或专项的检查辅导，实行立项责任制，与绩效工资挂钩，对上级管理部门检查罚款实行连带追究责任。建立内勤人员违规台账，对于屡查屡犯的问题加倍处罚，切实降低差错率。

    四是建立重点业务、重点环节突击检查制度。该行每月不少于一次实施突击专项检查，每次检查面不低于全部网点的10%，灵活采用视频监控回放、暗访暗查等形式。

    五是强化环节管理，降低操作风险。该行加强凭证、业务印章、对账业务、现金、账户等基础工作，切实提高财务会计工作水平。