信贷风险对于银行业金融机构而言，犹如悬在头上的达摩克利斯之剑，需要时时警惕。而操作风险多是由于农村金融机构内部管理不完善、人为过失，或者内部员工出现逆向选择和欺诈行为而导致的，必须在此类风险防控上加以重视。若不如此，信贷风险一旦开始恶性循环，将带来更大的资金损失，甚至引发社会问题。

　　43人“被死亡”、15人“被失踪”、被核销贷款约250万元……这一串数字背后，是一份伪造死亡名单惹出的蹊跷“呆账”核销事件。

　　近日，河北省深州市农村信用社的一份核销贷款清单中出现了前述情况。事实上，这些“死亡”和“失踪”人中大部分均健在。

　　这份蹊跷的“死亡名单”令人难免产生诸多疑问：活人如何开出死亡证明？如果没有死亡证明，法院又如何出具核销裁定书？诡异的是，当地公安机关称，从未开具死亡证明，信用社则称，不敢伪造死亡证明。

　　双方各执一词，欲盖弥彰的荒诞事件背后，谁该为此买单？谁该为农信社资金安全负责？

　　农村信用社内部员工显然难辞其咎。

　　信贷风险对于银行业金融机构而言，犹如悬在头上的达摩克利斯之剑，需要时时警惕。

　　然而，纵观近年来农村金融领域的风险案件，其风险诱因大同小异：几乎都是因为内部风险防控方面存在很大漏洞，“内部人”或是“内部人”与“外人”相互勾结，引发案件。

　　而此类操作风险，多是由于农村金融机构内部管理不完善、人为过失，或者内部员工出现逆向选择和欺诈行为而导致的，必须在此类风险防控上加以重视。若不如此，信贷风险一旦开始恶性循环，将带来更大的资金损失，甚至可能引发社会问题。

　　因此，面对一些农金机构管理不规范、制度不完善等情况，其他农金机构也应引以为戒，及时对风险点和业务流程进行梳理整改，强化风险管控。

　　首先，应建立完善信贷管理制度。为防范信贷风险集中爆发，农金机构必须建立一整套科学有效的信贷内控规章制度。无规矩不成方圆，要想提高自身风险管控能力，应根据业务发展的变化不断完善内控管理制度，只有制度先行，管理才能有章可循、有规可依。

　　其次，还需增强全员风险防范意识。在信贷业务管理中，应充分激发工作人员的主观能动性，杜绝道德风险隐患的发生。在确保国家金融政策、法律法规得以贯彻落实的基础上，将“人为失误”降到最低，督促全员维护信贷管理体系和事后监督协调运转的内部控制制度，从而抑制内部违规行为的发生。

　　再其次，还应落实信贷管理责任追究制。贷款一旦造成损失，应对相关责任人进行相对应的经济处罚。加大贷款责任追究力度，加强对客户经理在贷款投放事前、事中、事后的监督管理力度，并不断强化客户经理、信贷专柜及事后监督岗位之间相互制约作用，进一步完善信贷操作的合规合法性，把信贷风险消灭在萌芽之中。