名词链接：破窗效应

　　依据美国斯坦福大学心理学家詹巴斗的汽车破窗实验，政治学家威尔逊和犯罪学家凯琳提出了“破窗效应”理论：如果有人打碎了一幢建筑物窗户的玻璃，而这个窗户又没有得到及时修理，人们就可以受到这扇窗户的暗示而打破更多的窗户玻璃，这幢建筑物被打碎的玻璃会越来越多，最后变得破烂不堪。这表明，小问题任其发展，就会给人一种暗示作用，违规违纪和犯罪现象就会滋生繁衍。由此，联想到农信社的合规文化建设，亦应防微杜渐，防止出现“破窗效应”。

　　当前，随着国际金融危机的影响和国内金融市场的进一步开放，金融竞争日趋加剧。加之农信社体制先天不足，营业网点遍布城乡，各地法人机构各自为营，人员素质参差不齐，且缺乏有效统一的合规理念，致使部分地区合规问题屡查屡犯，金融案件时有发生，合规文化建设任重道远。

　　为此，各地农信社普遍加大了金融监管力度，并组织开展了合规建设年、制度执行年、案防治理年和案件防控“回头看”等活动，“合规保障发展”、“合规创造价值”的理念逐步深入人心，为合规文化建设奠定了良好基础。

　　就风险防范而言，构建合规文化建设的前提是“窗好”——如果小毛病不解决，出现了问题放任自流，违规现象就会逐渐蔓延，规章制度就会形同虚设；制度健全了，关键是落实，制度再好，也要落到实处，这就要求农村信用社提高执行力，抓好“护窗”工作，要防止因制度落实不到位，引发案件风险，或是操作出现纰漏授人以柄，甚至引起媒体关注或热炒，引发舆情风险，造成工作的被动；发现问题，要做好“补窗”善后工作，及时进行制止和纠正并严格“问责”，让坏风气、坏习惯无有可乘之机，企业风气才会越来越好，从而形成一种良性循环。

　　防止合规文化建设中“破窗效应”，还应着力抓好以下几点：

　　第一，倡树全合规文化理念。重点加强全员合规教育和培训，注重人文关怀，端正人生观、价值观，增强员工合规的自觉性、主动性，促进合规文化从“要我合规”向“我要合规”转变，实现全员合规、人人合规，有效控制合规风险。

　　第二，加强制度建设。只有建立健全规章制度，合规文化才有孕育空间、成长土壤。因此，必须结合工作实际，制定制度规章，规范经营业务流程，对现行规章制度要及时完善改进，及时修复“第一扇被打破玻璃的窗户”。

　　第三，构建风险控制的全覆盖“网络”。要以风险管理为依托，立足“风险”点，打破原有的部门界限，按现有业务条线进行科学分类，对各业务流程进行系统梳理，落实风险控制要点，构建前、中、后台相互分离、相互控制的制约体系。

　　第四，完善考核奖惩机制。要加大违规成本支出，严格责任追究，通过高强度惩戒进行有效遏制，杜绝违规行为屡查屡犯、屡禁不止现象，在实践中促进全员自觉形成“文化”渗透，并通过建立奖惩机制，充分调动合规工作的积极性。